miércoles, 28 de diciembre de 2016

El presupuesto de la temporada 2016-2017


La Junta de Accionistas del Racing aprobó un presupuesto de 4.706.000 euros para el actual ejercicio 2016/2017. Comparada con la cifra presentada un año atrás supone un descenso de casi el 38%, el anterior presupuesto alcanzó los 7.537.000 euros. Una reducción tan importante solamente puede entenderse eliminando las “imputaciones de subvenciones”, que suponen anotaciones contables alejadas de la realidad de caja.

Si descontamos por tanto este concepto en ambos ejercicios, vemos que el Racing tiene previsto ingresar en caja este año 4.156.000 €, un 28% más que el anterior. Con esto, crecerían todas las partidas de ingresos estimados excepto los publicitarios.

La taquilla seguirá siendo la entrada de dinero más importante de la entidad. Hasta 1.900.000 euros repartidos en 1.200.000 euros por dispensa de abonos un 18% más que el ejercicio anterior y 700.000 por entradas. La venta de entradas se duplica con respecto al año pasado en gran medida como consecuencia del encuentro de Copa del Rey ante el Athletic.

La partida presupuestaria que más crece es la correspondiente a la venta de jugadores: 1.800.000 euros previstos en este concepto. Estas cantidades se corresponden con los traspasos de Koné al Leganés un millón y los hermanos San Emeterio al filial del Sevilla 800.000 euros. El año pasado la venta de David Concha repercutió en un millón de euros a las arcas racinguistas.

Los ingresos por merchandaising y la publicidad descenderán ligeramente: a 456.000 euros que se reparten en 76.000 de tienda externalizada y gestionada por Hummel  y 380.000 euros de venta de publicidad. Este último apartado sufre un descenso del 11% en relación al año anterior. Será interesante esperar a ver cómo influye en este ámbito la llegada del Grupo PITMA y su agencia de publicidad, Alpe, y de la empresa Artipubli, dedicada al merchandaising.

Desaparecen las ayudas al descenso de la LFP que el pasado ejercicio reportaron 375.000 euros.

En el aspecto contable la partida de gastos se reduce de forma considerada pero, al igual que ocurre con los ingresos, su lectura es más comprensible eliminando las imputaciones de dotación a la amortización de inmovilizado. Una vez descontado este concepto se observa que los gastos previstos para el ejercicio actual apenas ascienden un 2,3%.

Como en casi todas las empresas, el mayor desembolso se corresponderá con el pago de nóminas. 1.800.000 euros es la cantidad prevista para el presente ejercicio en concepto de sueldos para el personal no deportivo (500.000 euros), primera plantilla  (1.150.000 euros) y personal de equipos base (160.000 euros). El coste salarial del primer equipo se ve incrementado con respecto a la temporada 2015/2016 en un 26%.

Tributos y servicios exteriores agua, luz, abogados, jardinería… ascenderán a 585.000 euros mientras que los arbitrajes en El Sardinero y los desplazamientos tienen asignada una partida presupuestaria de 185.000 euros, más del doble que el año pasado.

Así, si comparamos ingresos y gastos previstos, el club considera que el beneficio contable del ejercicio será de 1.426.000 euros, casi el triple de los 515.000 euros del ejercicio 2015/2016.

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